Pourquoi est-il important d'évaluer la santé financière de son entreprise ?
Tout au long de la vie d’une entreprise, il est nécessaire d’assurer une situation financière viable. En effet, cela lui permettra d’être pérenne tout en se développant. Certaines entreprises ont des ambitions sur le moyen et long terme. Pour ce faire, il faudra contrôler leur santé financière. Sans cela, elle n’aura aucune visibilité.
Il est donc essentiel d’analyser la situation économique de l’entreprise grâce notamment au compte de résultat et au bilan fonctionnel. Ces documents financiers seront des alliés pour vous afin d’optimiser et d’améliorer la performance de l’entreprise.
La gestion de trésorerie de l’entreprise est une priorité. Cela vous permettra de connaître l’ensemble de vos encaissements clients et décaissements, vos éventuelles dettes fournisseurs. Et évidemment évaluer la solvabilité de votre société.
Une analyse de la structure a pour objectif d’optimiser sa profitabilité et son développement. Les données financières seront donc à analyser pour évaluer votre liquidité générale, le montant de votre actif circulant tout en contrôlant votre EBE (Excédent Brut d’Exploitation).
Concrètement, une analyse financière va au-delà du simple chiffre d’affaires.
Elle permet de :
- Étudier les risques et l’environnement externe ;
- Visualiser les problématiques ;
- Mener une analyse des ratios financiers ;
- Évaluer les perspectives de développement ;
- Connaître son Besoin en Fonds de Roulement ;
- Mettre en place ou à jour ses documents financiers (plan de trésorerie, business-plan et entre autres le bilan) ;
- Évaluer sa capacité de remboursement.
Vous l’aurez compris, cette analyse génère un avis global sur la santé financière d’une entreprise, qu’elle soit positive ou négative. Il faudra, par la suite, rentrer dans les détails pour comprendre comment améliorer ses performances. Pour rentrer dans les détails, il vous faudra plus qu’un simple indicateur. Vous aurez besoin d’informations, de données et de ratios qui vous permettront de mieux comprendre quel effet votre écosystème a sur votre entreprise.
Comment évaluer la santé d’une entreprise ?
Ce n’est pas parce qu’une entreprise présente des résultats financiers positifs qu’elle est en bonne santé. Il faut pour cela que ces derniers soient durables dans le temps.
Évaluer votre situation financière sera essentiel avant d’envisager un développement important.
Il faut pour cela être familier avec certains indicateurs financiers afin de comprendre le fonctionnement de cette analyse.
Les indicateurs comptables et financiers
Une entreprise peut être rentable lors d’un exercice comptable, mais cela ne veut pas dire qu’elle le sera chaque année.
Ces outils d’analyse permettent facilement de mettre en évidence les difficultés financières et les prévisions de trésorerie.
- La croissance du chiffre d’affaires
Elle mesure l’évolution de l’activité et vous permet de savoir si vous avez conquis des parts de marché. Cependant, il ne suffit pas pour une analyse complète.
- Les bénéfices
Cet indicateur montre si votre entreprise gagne ou non de l’argent. Cela pourra vous permettre d’augmenter vos budgets dans certains secteurs ou de corriger des axes de votre activité. C’est aussi un bon indicateur pour nuancer le nombre de ventes et le chiffre d’affaires, en fonction de la marge déterminée. Les bénéfices vous aideront à l’augmenter ou la réduire en fonction de vos besoins.
- L’analyse de la rentabilité
Connaître son seuil de rentabilité est primordial. Il définira votre prévisionnel financier et votre développement. Cette information vous permettra d’anticiper des phases de croissance sans avoir recours à des cessions de vos capitaux, comme c’est le cas pour une levée de fonds.
- La solvabilité globale
Elle mettra en évidence votre potentiel taux d’endettement et votre capacité à le rembourser. Si vous avez une dette trop importante, vous ne pourrez pas prétendre à un crédit. En suivant ce ratio financier, vous pourrez faire face à des imprévus et maintenir vos flux de trésorerie.
L’ensemble des ressources générées par votre activité, un suivi de ces flux financiers permettra d’assurer un financement viable.
Cette liste, non exhaustive, sera propre à chaque entreprise, mais sera un bon début afin d’évaluer ses financements et de faire un état des lieux de sa santé financière.
Dans quelles circonstances utilise-t-on cette évaluation ?
Dans un premier temps, et c’est le plus important, cette évaluation vous permet de faire un état des lieux sur vous-même. Qu’elle soit bonne ou mauvaise, faire cette évaluation ne pourra que vous faire croître. Ce qui se mesure s’améliore.
Cependant, il y a plusieurs étapes dans la vie d’une entreprise où ces informations vous seront nécessaires. En parallèle du compte de résultat, de votre bilan fonctionnel et de votre Excédent Brut d’Exploitation. Parmi ces étapes de vie d’une entreprise, on retrouve :
- Des recherches de financement
Que ce soit un crédit ou une levée de fonds, faire rentrer une somme d’euros n’est pas chose facile. Par exemple, avant de vous accorder un crédit, une banque va analyser votre situation financière, notamment votre taux d’endettement, votre seuil de rentabilité et votre solvabilité. Du côté des investisseurs privés, ils analyseront plutôt vos ressources, votre projection de croissance ainsi que votre capacité d’autofinancement.
- La vente de votre entreprise
Lorsque vous procédez à la vente de votre entreprise, l’acheteur potentiel va réaliser un audit financier. Il arrive aussi souvent qu’il fasse appel à un cabinet de finance externe pour procéder à cette analyse. À ce moment-là, l’entreprise qui se rapproche de vous va se pencher sur vos dettes et votre domaine d’exploitation.
L’analyse de l’environnement interne
Il ne faut pas oublier que la santé financière des entreprises ne passe pas seulement par l’analyse des chiffres ou un rapport global de vos comptes. L’un des principaux ratios d’évaluation reste l’humain.
Il est essentiel de prendre en compte votre climat social et d’intégrer vos collaborateurs dans cette analyse.
Ce seront d’excellents témoins de l’état qui règne au sein de l’entreprise. Vous pourrez donc mettre en évidence certains signes qui ne trompent pas. Comme, une surcharge de travail, un turnover important ou encore un manque de confiance et d’engagement généralisé.
Ils seront le lien entre votre stratégie globale et sa mise en application. C’est pour cela qu’il faut veiller au bon fonctionnement des équipes et y attacher une attention particulière.
Le résultat financier de votre entreprise en découlera directement.
Cette cohésion et entente interne vous aidera à avoir la confiance des investisseurs et leur soutien.
Votre capital humain, autrement dit tout le bagage qu’une personne peut avoir avec lui. Il se doit d’être pris en compte avec l’ensemble de leurs compétences, qualifications et autres expériences professionnelles. Il sera possible d’envisager cela comme un investissement avec notamment des coûts de formation ou bien les salaires.
La mise en pratique d’une bonne santé financière
Premièrement, cela va nécessiter une connaissance accrue du marché et des concurrents. De plus, vous allez devoir maîtriser les notions financières et comptables essentielles.
Pour ce faire, vous pouvez vous faire aider d’un expert-comptable. Grâce à cela, vous serez certifié de l’exactitude des propos et des analyses. Sans connaissance particulière, il sera difficile pour vous de tenir à jour vos documents comptables.
Faire appel à un professionnel sera un véritable appui pour vous et pour votre développement.
Si vous souhaitez simplifier et améliorer votre gestion financière, la solution Soan sera essentielle. Vous pourrez gagner du temps sur vos processus financiers tout en étant conforme aux réglementations. Nous proposons un service tout-en-un à travers une solution pratique et ergonomique. Nous souhaitons vous accompagner dans votre processus de paiement fournisseur et vos demandes de paiement clients.
Avec une inscription accompagnée d’un membre de notre équipe, vous prendrez la solution en main très rapidement. Une fois votre inscription validée (extrait de kbis nécessaire), à vous la bonne santé financière !
À savoir : Sur notre plateforme, vous pouvez facilement inviter votre expert-comptable, réaliser votre pré-comptabilité n’en sera que plus efficace.
Pour conclure
L’élaboration d’un diagnostic économique et financier permettra de prendre connaissance des acteurs du marché, de votre positionnement par rapport à ses derniers.
Grâce au diagnostic financier, vous pourrez :
- Analyser votre résultat et trouver des pistes d’optimisation, avec une étude de la marge, du chiffre d’affaires notamment ;
- Évaluer votre structure financière, et ce, en faisant le point sur vos immobilisations et votre capacité d’autofinancement ;
- Et enfin, de mesurer la rentabilité de votre activité.
Ces outils sont essentiels pour toute entreprise qui souhaite se développer dans le futur. Il sera donc nécessaire d’analyser votre santé financière régulièrement grâce aux différents ratios et indicateurs.
Soan, la solution de gestion financière qui vous accompagne au quotidien.
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