Comment faire un plan de trésorerie ?

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Le plan de trésorerie est un tableau qui permet de préserver la santé financière de votre entreprise.

C’est l’un des quatre principaux tableaux du business plan financier. Il est généralement établi lors de la création d’une entreprise.

Grâce à lui, vous aurez une vision d’ensemble des comptes bancaires de votre entreprise à court terme (le plus souvent sur 12 mois).

Il se compose de deux parties : encaissements et décaissements. Toutes deux sont ventilées (réparties) par mois.

Par définition, l’objectif de créer son prévisionnel est de toujours avoir un coup d’avance sur les événements qui peuvent venir perturber son équilibre budgétaire. Pour cela, deux mots d’ordre : Anticipation et prévision.

C’est en ça que le plan de trésorerie est intéressant.

Il vous permet d’avoir une vision claire sur votre solde de trésorerie mensuel et le solde cumulé d’un mois sur l’autre. À condition d’y inscrire et de catégoriser l’ensemble de vos entrées et sorties de fond (en TTC pour les opérations assujetties à la TVA).

Le plan de trésorerie a également pour objectif de permettre à l’entreprise d’avoir une trésorerie proche de 0 pour pouvoir trouver des moyens de financement en cas d’insuffisance de trésorerie et à l’inverse, trouver des moyens de placement en cas d’excédent de trésorerie.

En outre, si vous souhaitez présenter à des banquiers ou à des investisseurs un projet d’entreprise, c’est un outil précieux qui jouera en votre faveur. Gage de sérieux, il appuiera votre capacité à avoir une vision claire de la gestion de votre trésorerie.

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Différence entre un plan de trésorerie et un tableau de flux de trésorerie

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Les tableaux de flux de trésorerie regroupent l’ensemble des flux de trésorerie.

Ils se composent de trois parties, chacune correspondant aux fonctions de l’entreprise auxquelles se rapportent les mouvements de trésorerie :

• Activité ;
• Investissement ;
• Financement.

Les tableaux de flux de trésorerie permettent de déterminer les variations de trésorerie, ce que fait l’entreprise de sa trésorerie et comment elle en dégage, avoir un compte rendu de la situation financière de l’entreprise, déterminer si l’entreprise dispose de suffisamment d’argent pour financer ses investissements et de mettre en place les choix stratégiques de l’entreprise.

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Les limites du plan de trésorerie

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Il faut garder à l’esprit que le plan de trésorerie n’est pas sans failles. En effet, les décisions de gestion peuvent être seulement approximatives. Il ne sera pas possible de prendre des décisions au jour le jour seulement à partir d’un plan de trésorerie.

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Comment réaliser un plan de trésorerie ?

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Maintenant que la définition est plus claire pour vous, il est l’heure de passer à la pratique !

Bien que le terme puisse effrayer, il est assez simple de réaliser un plan de trésorerie.

Pour y parvenir, vous devez créer un tableau construit en trois catégories :

• Prévisionnel de chiffre d’affaires ;
• Prévisionnel de décaissement ;
• Entrées et sorties.

Nous allons donner la définition de chaque catégorie. Pour les outils, c’est vous qui choisissez !
Excel est souvent la référence de choix des entreprises pour établir des prévisions, mais c’est loin d’être la seule option. Vous n’aurez aucun mal à trouver un guide avec un modèle de plan de trésorerie en ligne sur les sites de comptabilité.
Comme vous pouvez vous en douter, la gestion du budget et des dépenses est un sujet présent dans l'esprit de chaque entrepreneur, en période de création d’entreprise ou pas, et est beaucoup discuté en ligne.

Maintenant que vous avez votre Excel ou votre modèle, rentrons dans le détail des colonnes.

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1. Prévisionnel de chiffre d’affaires

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Dans un premier temps, vous devez recenser et déterminer chacune de vos rentrées d’argent mensuelles. Cela comprend, l’ensemble des ventes de votre business, un emprunt, le capital investi dans votre entreprise, d’éventuels autres sources de financement, etc.

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2. Prévisionnel de décaissement

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Même principe, que pour vos rentrées d’argent, vous devez déterminer vos décaissements mensuels. Cela peut être : le remboursement d’un emprunt, un achat divers, vos factures d’électricité et de gaz, vos souscriptions à des assurances, etc.

N’oubliez pas aussi vos charges comme les impôts (IS, TVA, etc.), le paiement des salaires et les dépenses liées à votre activité comme le paiement de vos fournisseurs ou de votre expert-comptable si vous en avez un.

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3. Entrées / sorties

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La dernière étape consiste à faire la différence entre encaissements et décaissements pour ensuite, pouvoir déterminer précisément le solde total de trésorerie.
Le résultat du calcul est une arme comptable redoutable pour un entrepreneur afin d’anticiper la situation de son entreprise dans les mois à venir et se préparer à d'éventuelles difficultés financières.

Donc si nous faisons le bilan sur ce que vous devez avoir en tête au moment de faire votre plan, il s’agit simplement de bien lister tous les flux financiers qui passent par votre entreprise (c'est-à-dire toutes vos rentrées d’argent et vos dépenses), puis de soustraire vos dépenses à vos rentrées (ou de demander à Excel ou votre comptable de le faire pour vous).

Facile non ?

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Le plan de trésorerie ne suffit pas

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Pour être efficace, le plan de trésorerie doit être consulté et actualisé de manière régulière. Cela demande du temps et de la rigueur, mais c’est un élément clé pour avoir une trésorerie saine et sécurisée.
Il est capital de le maintenir à jour dans le temps. Il vous permettra d’anticiper le moindre événement négatif pour votre budget et les aléas financiers que connaissent toutes les entreprises.

Bien que plan de trésorerie soit un allié redoutable pour la santé financière de votre entreprise, ce n’est pas la seule arme dont dispose un entrepreneur pour se prémunir contre les difficultés financières. Ces prévisions agissent comme un guide à même de vous aiguiller dans votre prise de décision.

Il ne vous mettra pas à l’abri des délais de paiement ou pire, des impayés.
Or chaque année des milliers d'entreprises voient leurs prévisions financières bouleversées par l’impact négatif de ces impayés.
Pour certaines cela ne représente qu’un contretemps pénible, mais pour d’autres, cela les empêche de payer leurs fournisseurs, les salaires de leurs employés et les forcent à mettre la clé sous la porte.

Il s’agit d’une vraie menace pour votre plan de trésorerie, car ils peuvent venir perturber son équilibre.

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Comment se prémunir des délais de paiement et des impayés ?

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Le meilleur moyen de prévenir ce type d’imprévus qui peuvent venir perturber votre prévisionnel est d’utiliser des solutions de gestion de trésorerie telles que Soan. Vous n’aurez plus à vous soucier des décalages et de tous les problèmes qui en découlent.

Les impayés et les cas de retards de paiement représentent la première cause d’impayés en France. Chaque année, les factures impayées représentent 56 milliards d’euros.

Même si vous avez une gestion de trésorerie irréprochable, vous ne pouvez pas avoir la certitude d’être payé dans les délais par vos clients.

C’est la problématique à laquelle répond Soan en vous permettant d’être payé dans les délais, d’automatiser votre trésorerie, l’émission de factures conformes et d’avoir accès à la mise en place d’un processus de recouvrement en cas d’impayé.

Utiliser un logiciel dédié et intuitif permet à nos utilisateurs (TPE, PME, entrepreneurs, auto-entrepreneurs, micro-entreprise) de simplifier leur comptabilité. Ils peuvent créer facilement des factures, personnaliser leur mise en page (intégration de logo), décider des pénalités de retard, proposer un escompte, automatiser les relances et les actions récurrentes…

En d’autres termes, simplifier leur processus de gestion de trésorerie pour leur permettre de se concentrer sur l’essentiel.

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Soan, la solution de gestion financière qui vous accompagne au quotidien.

Merci d’avoir pris le temps de lire notre article ! N’hésitez pas à visiter notre blog et notre FAQ 🙂

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